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股票申购、中签、还款

程序员文章站 2022-05-21 13:23:07
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对于场内交易,是全额还款,还款的金额=申购金额,还款的当天同时会有一笔中签交易。

因此对于场内交易,余款返还的实际金额是:还款的金额中签的金额(同一天)。

 

对于场外交易,就是实际的还款金额,因此就是发生金额。

 

1. 对于场内:应该是T日申购,T2同时1笔余款返还+1笔中签;

比如,T日申购1000股,T+2日余款返还1000股,中签500股。

做股票余款返还的凭证时,科目金额应该是实际的余款返还的金额=余款返还当天的发生金额 - 当天的中签金额。

因为,对于场内交易,余款返还和中签会在同一天发生。

2. 对于场外:应该是T日申购,T2中签,T3余款返回。

比如,T日申购1000股,T+1日中签500股,T+2日余款返还500股。

那么,做T+2日的余款返还凭证,科目上的金额就是余款返还当天的发生金额。

3. 对于申购、中签、还款都应该有成交数量(turnover)。

4. 申购、中签、余款返还凭证不可能有负值。

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